+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Продажи через интернет магазин налогообложение

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Продажи через интернет магазин налогообложение

Интернет магазин — это торговая точка, где продажа товаров происходит дистанционным способом. Покупатель при этом принимает решение о покупке на основании предложенного продавцом описания товара, которое размещено на сайте магазина. И хотя такая торговля называется виртуальной, доходы от неё более чем реальные, и она уже давно контролируется налоговыми органами так же, как и обычная оффлайн-торговля. Расскажем, на что надо обращать внимание при выборе налогового режима для своего интернет-магазина. Российское налоговое законодательство позволяет бизнесменам выбирать самый выгодный вариант налогообложения, но с соблюдением ограничений по каждому режиму. Чтобы узнать особенности каждого режима, пройдите по ссылкам выше.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Интернет-магазин, как и любой другой вид бизнеса, предполагает уплату определенных налогов и сборов в соответствующие инстанции. Мы рассмотрим наиболее популярные системы налогообложения для интернет-магазина, с учетом предпочтения большинства потенциальных владельцев бизнеса.

Создание интернет-магазина: налоги, ОКВЭД и правила игры

Налогообложение интернет-магазина: лучшие варианты. Вопрос налогов и отчетности вызывает обоснованный трепет у многих предпринимателей, которые планируют запускать новую торговую точку в Сети. Налогообложение для интернет-магазина возможно в различных формах. Какие особенности налогов, взносов и отчетности нужно знать? Стоит ли уводить свой бизнес в тень? Какие возможны штрафные санкции и как их избежать? На эти и другие вопросы ответим в нашей статье.

В первую очередь стоит определиться с видом интернет-магазина: будет у него торговый зал или нет? Этот параметр играет существенную роль при выборе налогообложения, поскольку интернет-магазины без торгового зала не могут применять ЕНВД единый налог на вмененный доход.

Когда вы зарегистрировались в качестве ИП и запускаете онлайн-продажи, обязательно продумайте, какое налогообложение выберете для интернет-магазина, и утвердите его оперативно.

На выполнение этой задачи отводится всего один месяц, срок отсчитывается со дня регистрации, указанной в соответствующем свидетельстве. Если забыть или проигнорировать этот вопрос, вашему интернет-магазину будет автоматически присвоена ОСНО общая система налогообложения , а с ней наибольшая нагрузка в финансовом плане и сложная бухгалтерская отчетность.

Впрочем, рассмотрим все способы налогообложения по порядку. Эта форма в малом предпринимательстве самая распространенная. Предполагает ежегодное заполнение деклараций и ежеквартальную выплату страховых и налоговых взносов. Бухгалтерскую отчетность при этом вести не требуется.

Именно данный параметр становится первоочередной причиной выбора УСН многими предпринимателями. Но это не совсем так. Данный способ налогообложения действительно выгоднее для рассмотренного конкретного случая и всех других, когда расходы в обороте интернет-магазина имеют значительный вес, к тому же могут быть документально подтверждены то есть обоснованы для ИФНС.

Например, указывая в расходах оплату аренды, нужно будет приложить соответствующий договор и квитанции о внесении платежей; закупки товара будут подтверждать договоры с поставщиками и товарные накладные.

Расходы, на сумму которых можно уменьшать налогооблагаемую базу, определяются статьей Туда входят не только товарные закупки и арендные взносы. Хорошей новостью являются то, что практически любые затраты, понесенные владельцем интернет-магазина, могут быть вычтены из валовой выручки перед начислением налога.

Совершили визит к нотариусу, где потратили рублей? Не забудьте взять квитанцию и сохранить ее для налоговой инспекции. Заказали штендер или вывеску?

Аналогично, сохраняйте документы, подтверждающие платеж, заносите его в расходы и отмечайте в декларации. Организовали работникам корпоративную мобильную связь? Эти затраты тоже смело вычитайте из налогооблагаемой базы. Таким образом, размер оплачиваемого налога можно свести к нулю или к незначительной сумме. Однако непременно ознакомьтесь со статьей Конечно, для подтверждения расходов и уменьшения налога бизнес должен быть легальным.

Если ту же рекламную вывеску вы не заказали у специальной компании, а приобрели у физического лица на доске объявлений, расход такого рода не получится обосновать перед налоговой инспекцией. При товарных закупках тоже необходимо внимательно отбирать поставщиков и аккуратно сохранять всю документацию. Как уже упоминалось выше, данный вариант налогообложения подходит только для тех интернет-магазинов, которые располагают торговыми залами.

Это связано с тем, что площадь данного помещения и является физическим показателем для расчета ЕНВД. С каждого квадратного метра платится фиксированная сумма. Суть и основа налогообложения по типу ЕНВД — налог вмененного типа. При формировании ставки ЕНВД учитывается не только род деятельности, но и регион страны, город и даже улица, на которой расположено помещение.

Тем не менее эта система налогообложения имеет ряд своих нюансов и в некоторых случаях позволяет существенно снизить налоговые выплаты. Так, закон гласит, что в учет берутся только торговые площади, значит, хозяйственные помещения на формирование налога никакого влияния не имеют. Можно так распределить имеющееся пространство своего интернет-магазина, чтобы для демонстрации и продажи товара отводилась лишь небольшая его часть.

При таком раскладе вариант вполне может быть выгодным. Эта форма налогообложения больше подходит для масштабного интернет-магазина, вернее, в некоторых случаях никакая другая не будет доступной. Например, если у вас трудится более работников либо размер выручки достигает млн рублей в год и выше.

Если выполняется хотя бы одно из этих условий, выбор форм налогообложения сузится до одной — ОСНО. ОСНО — самая сложная форма налогообложения, поскольку здесь на конечную сумму влияет сразу несколько показателей: больше видов налоговых отчислений, выше сами ставки, к тому же бухгалтерский учет нужно вести по всем правилам. Абсолютно все расходы должны быть подтверждены специальными бухгалтерскими справками, что автоматически означает еще и траты на бухгалтера.

Однако при штате сотрудников более человек или же максимальной выручке млн рублей отсутствие бухгалтера и так трудно представить. Необходимо следить за тем, чтобы бизнес не был переведен на ОСНО, особенно по вашей невнимательности или забывчивости, так как это может дорого обойтись.

Если после постановки на учет в качестве предпринимателя не перевести свое дело на УСН или ЕНВД в течение месяца когда для этого есть возможность , придется платить налоги и вести учет по тем непростым правилам, что изложены выше. Поэтому внимательно и своевременно выбрать режим налогообложения становится столь важной задачей. С ЕНВД дела обстоят несколько проще, так как на него можно перейти в любой момент.

Последний вариант требует подачи соответствующего заявления в ИФНС по месту регистрации ИП или организации до 31 декабря предыдущего года. Определиться с выбором поможет наша таблица, в которой представлен сравнительный анализ различных форм налогообложения.

Некоторые расходы лимитированы. При ввозе товаров в РФ, при покупке и аренде государственного имущества, при покупке товара у иностранного контрагента, который не зарегистрирован в РФ.

Транспортный налог региональный налог. Условия могут различаться в зависимости от региона. Есть ограничения: сумма выручки, среднесписочная численность, остаточная стоимость основных средств, состав учредителей и наличие филиалов. В противном случае будет назначена общая система налогообложения в автоматическом порядке, а применение ее будет обязательным до конца текущего года минимум.

Если вы выбрали форму ООО для своего интернет-магазина, определите тип налогообложения с помощью представленной выше таблицы.

Она показывает, что основные различия между формами налогообложения состоят в выплате налогов: основного, НДС и налога на имущество. Приведем практический пример исчисления налогов для интернет-магазина в году. Интернет-магазин для своей деятельности каждый месяц должен производить следующие расходы в реальности их будет больше, здесь рассмотрим основные :.

Как будет формироваться налог в этих условиях при различных системах налогообложения, покажем в таблице ниже. Если же делать выбор налогообложения между двумя разновидностями УСН, нужно взвесить, какова доля расходов по отношению к доходам, а также сколько у вас работников этот параметр пропорционально увеличивает страховые взносы. Если интернет-магазин открывает индивидуальный предприниматель, отличие будет состоять только в том, что он сможет уменьшить рассчитанный налог на величину уплаченных страховых взносов за себя полностью.

Практический пример. Предприниматель вовремя оплатил все взносы в первом квартале года. Кроме этого, ИП может использовать по своему пожеланию такое преимущество, как возможность выплатить фиксированные взносы в любой момент года и учесть их только после этого.

В нем значится розничная торговля, которая совершается через объекты стационарной торговой сети. Отсюда получаем, что для интернет-магазина не может применяться ПСН. Относительно ЕСХН единого сельскохозяйственного налога ситуация ясна уже по его названию. Для перепродажи товаров в Сети этот вариант не подходит и потому при выборе налогообложения для интернет-магазина в году не учитывается. Определиться с тем, какая же форма налогообложения станет самой подходящей и выгодной конкретно для вашего интернет-магазина, лучше при помощи специалиста.

Этот вопрос требует детального рассмотрения и учета множества параметров, таких как:. Когда консультация соответствующего специалиста недоступна, можно самостоятельно провести анализ ситуации и тем самым сделать оптимальный выбор системы налогообложения. Здесь обратите внимание на годовой оборот интернет-магазина, который предполагаете: если он менее млн рублей, стоит выбрать УСН.

Для определения варианта УСН проанализируйте, какую долю в общей выручке будут составлять расходы товарные закупки, содержание и обслуживание сайта, заработная плата сотрудникам и т.

Немаловажный параметр — уплата страховых взносов. Она полагается всем предпринимателям, вне зависимости от выбранной системы налогообложения. Отдельно рассмотрим выбор формы налогообложения для интернет-магазинов, работающих по принципу дропшиппинга прямая продажа от производителя. Эта модель предполагает участие скорее не в качестве продавца, а в качестве посредника. Поэтому не ожидается весомых расходов, а вознаграждение интернет-магазину за функцию рекламного агента вряд ли выйдет за рамки млн рублей.

Второй случай предполагает обложение налогом не всей суммы, а только агентской части статья Налогового кодекса РФ , что разумно. Под этим действительно есть основания, ведь посредством многочисленных сайтов и групп в социальных сетях происходит незарегистрированная торговля, да и установить неприменение ККТ в интернет-магазине намного сложнее, чем в стационарной офлайн-точке продаж.

Тем не менее риск специальной контрольной закупки не теряет своей актуальности и в интернет-магазине, к тому же в распоряжении ИФНС существует и такой инструмент, как отслеживание стабильных поступлений на счет физического лица. Однако есть и другая причина для легального ведения своего бизнеса — репутация в глазах покупателей. При сравнении нелегального продавца с владельцем интернет-магазина, который предоставляет свои реквизиты и прикладывает к покупке кассовый чек, конечно, хочется выбрать второго.

Таким образом, первый может потерять множество клиентов. С года значительно расширилась зона применения ККТ — последняя стала использоваться и в тех случаях, где ранее кассовый чек не был нужен:. Ввиду данных изменений справедливо возник непростой вопрос: можно ли использовать одну и ту же кассу при осуществлении одним продавцом одновременно онлайн- и офлайн-продаж?

Официальный ответ на него имеется, и он положительный. Единственный нюанс: нужно будет подобрать такой вариант кассы, который позволит вести одновременно две рабочие смены, не зависящие друг от друга: для онлайн- и офлайн-продаж. Если же ваш интернет-магазин осуществляет торговлю только в Сети, можно несколько сэкономить и приобрести такую кассу, которая выдает лишь электронные чеки, раз бумажные вам не требуются.

Полезное видео о том, как получить компенсацию за приобретение ККТ:. Величина штрафа будет зависеть от того, какой причиной он вызван. В случае, когда со стороны ИФНС уже делались замечания, а меры приняты не были, дополнительно включается пеня.

Под какую систему налогообложения попадает интернет магазин?

Подготовили для вас полную инструкцию по системам налогообложения для интернет-магазинов. Сохраните, чтобы не забыть! Эх, налоги Знать не можешь доли своей: может, крылья сложишь посреди степей.. Согласитесь - знакомая песня зазвучала по-другому, стоило заменить одно слово. А сколько новых смыслов: и тебе тревоги по поводу визита инспектора, и холодок по спине с приближением срока подачи деклараций.

Налогообложение интернет-магазина

Давайте разберёмся. Сразу исключаем ЕСХН. В пакет включено сразу 7 различных крутых опций, сервисов и рекламных форматов в рейтингах Руварда на следующий год. Cossa рекомендует. Торговля должна осуществляться через объект стационарной торговой сети магазин, павильон, торговый центр.

Если хоть немного понимать специфику глобальной сети интернет, то такое определение достаточно понятно. Интернет-магазин — это страница или сайт в сети интернет с размещённой на ней информацией о товарах, работах и услугах, которые можно или приобрести, или заказать.

Если Вы собираетесь открыть свой интернет-магазин, то Вы должны помнить, что любая хозяйственная деятельность на территории Украины должна быть зарегистрирована в соответствии с установленным законодательством Украины, а также подвергаться бухгалтерскому и налоговому учету. Как же согласно законодательству Украины должен быть зарегистрирован интернет-магазин и как должно осуществляется его налогообложение?

Это поможет достичь успеха в этом виде предпринимательства. Форма налогообложения для онлайн-магазина определяется после того, как будет выбрана его форма собственности. Обычно это следующие виды:.

Налогообложение для интернет магазина 2019

Чтобы определить наиболее выгодную систему налогообложения при торговле через интернет-магазин, необходимо понять, из чего можно выбирать. В России существует пять возможных систем налогообложения, но для интернет-магазина применимы не все. Указанная пятерка выглядит следующим образом: Для применения каждой из них должны соблюдаться определенные правила и условия.

Налогообложение интернет-магазина: лучшие варианты. Вопрос налогов и отчетности вызывает обоснованный трепет у многих предпринимателей, которые планируют запускать новую торговую точку в Сети. Налогообложение для интернет-магазина возможно в различных формах.

Платят ли налоги интернет-магазины?

Если вы просто хотите получить информацию о налогообложении интернет-магазина, применимом виде деятельности по ОКВЭД и гос. Если вам требуется чуть больше информации о том, какие налоги платит интернет-магазин, под какой вид экономической деятельности он попадает и как выглядит с точки зрения государства, читайте дальше. О том, как самому зарегистрировать ИП читайте в материале " Как начать интернет-бизнес: регистрация ИП ". В большинстве случаев упрощенная система налогообложения, или УСНО, — самый удобный для интернет-магазина вариант. Кстати, на той же странице вы найдете информацию о том, как уменьшать сумму уплачиваемого налога в зависимости от платежей в пенсионный и прочие фонды.

Режим налогообложения для интернет-магазина

Московский офис закрывают и людей увольняют по согласованию сторон, либо отправляют из Москвы работать в Новозыбков. Я сейчас беременная (25 недель), в декрет 11. На меня оказывают давление уйти по согласованию сторон.

Как быть в данной ситуации и защитить свои права.

Если рентабельность продаж выше 35%, то целесообразнее для продаж через интернет-магазин выбрать налогообложение по системе УСН 6%.

Ваш вопрос юристу может быть из любой области права. Задать свой вопрос вы можете из любого региона России круглосуточно. Если в момент поступления вопроса юриста не окажется на месте, попробуйте связаться с нами позже либо позвоните по телефону, указанному на сайте компании.

В каких ситуациях может потребоваться быстрые консультации юристов. Спорные ситуации с работодателями. Можно ли выиграть в суде без помощи адвоката.

Для облегчения поиска выберите слева ту область права, которая вас интересует. Хорошая помощь юриста онлайн бесплатно должна соответствовать следующим требованиям:Большинство сайтов, на которых можно задать вопрос юристу онлайн, не следят за полнотой и качеством оказываемых консультаций. Наш же проект дорожит своей репутацией, потому мы гарантируем, что все ответы будут максимально четкими и развернутыми, никаких односложных и не относящихся к делу предложений. Если вы задали вопрос юристу онлайн бесплатно, но из ответа вам не слишком понятен алгоритм действий, вы можете уточнить отдельные моменты по тому же вопросу у специалиста.

Никаких иных доплат не требуется. Подготовка комплекта документов: - анализ представленных документов, - выбор стратегии решения дела - подготовка претензии, - подготовка ответа на претензию, - составление искового заявления, - подготовка ходатайств для суда, - составление и направление возражений на исковое заявление, - формирование полного комплекта документов (без получения их автоюристом), а именно: составление и направление всех необходимых писем, телеграмм и иных документов, заявлений.

Оплачивается при заключении договора. Спор со страховой компанией - ремонт авто на СТО по выбору Клиента (без взыскания).

Помощь при направлении по ОСАГО на ремонт с доплатой. Подготовка документов (ходатайств, жалоб, исковых заявлений)Представительство в суде. Автоюрист предлагает профессиональную юридическую помощь автомобилистам и пешеходам в любых ситуациях на дороге, в том числе при ДТП и по решению споров со страховой. Если Вам срочно потребовалась консультация автоюриста в Севастополе, Симферополе или Крыму - адвокат Кирюников Алексей Викторович к Вашим услугам.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: ЖИВОЙ ЗВОНОК В ИНТЕРНЕТ-МАГАЗИН!!! ТРЕНИНГИ ПО ПРОДАЖАМ
Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Кузьма

    Я точно знаю, что это — ошибка.

  2. Инга

    Собственно уже будет скоро

Пошаговая инструкция для регистрации ИП

Пошаговая инструкция для регистрации ООО

Ведение бухгалтерии ИП

Ведение бухгалтерии ООО

Расчет налогов на УСН и формирование платежек

Кадровый учет

Формирование отчетности в ПФР и онлайн-отчетность

Формирование отчетности ИП и онлайн-отчетность

Расчет и оплата патента

Расчет и оплата торгового сбора

Интернет-бухгалтерия "Мое дело"

Расчет налогов на ЕНВД и формирование платежек

Формирование отчетности в ФНС и онлайн-отчетность

Формирование отчетности УСН и онлайн-отчетность

Формирование отчетности в ФСС и онлайн-отчетность

Расчет налогов в ФНС и формирование платежек

Формирование отчетности ЕНВД и онлайн-отчетность

Сотрудники: расчет налогов и формирование отчетности

Формирование отчетности ООО и онлайн-отчетность

Налогообложение УСН (регистрация, переход на УСН)

Налогообложение ЕНВД (регистрация, переход на ЕНВД)

Расчет налогов ООО и формирование платежек

Расчет налогов ИП и формирование платежек

Ведение КУДИР электронно